¿Hay que pagar impuestos por ganar en un casino online en España?

Ganar dinero en sitios de apuestas online puede ser emocionante. Sin embargo, también conlleva obligaciones fiscales que muchos jugadores ignoran. Si eres aficionado a los juegos de azar online y participas en casinos online, entonces es fundamental que sepas cuándo y cómo debes declarar tus ganancias ante la Agencia Tributaria.

En pocas palabras, sí. Las ganancias obtenidas en casinos online en España están sujetas a impuestos. No obstante, algunos detalles varían según el tipo de juego, el importe y la normativa vigente. Conocer los detalles te ayudará a evitar sanciones y recargos.

¿Qué normas fiscales se aplican a los casinos online en España?

Las ganancias procedentes de plataformas de juego están reguladas principalmente por la Ley 35/2006 del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF). El cumplimiento lo supervisan dos organismos clave:

• Dirección General de Ordenación del Juego (DGOJ): Regula el mercado de juegos online y emite las licencias a los operadores.
• Agencia Tributaria (AEAT): Se encarga de la recaudación fiscal y el control tributario.

Los operadores autorizados, incluidos los casinos con Bizum, están obligados a colaborar con ambas entidades y a facilitar información cuando las transacciones superan límites determinados. Según la normativa actual, deben retener un 20 % de las ganancias brutas que excedan 2.500 €. 

Sin embargo, esta retención no exime al jugador de declarar el total en su IRPF.

¿Cuándo se deben declarar las ganancias?

Las ganancias que provienen de los casinos online solo se declaran en los siguientes casos:

Umbral de ganancias netas

Si los beneficios netos (ganancias brutas menos pérdidas justificadas) superan los 1.600 € anuales, hay que incluirlos en la renta. Por ejemplo:

• Si ganas 5.000 € en tragaperras online y pierdes 3.000 € en la ruleta, tu ganancia neta es de 2.000 €, por lo que la debes declarar.
• Si ganas 1.500 € y pierdes 500 €, tu ganancia neta es de 1.000 €, por lo que estarías exento (salvo excepciones).

Otros ingresos

Si tus ingresos por trabajo u otras rentas superan los 22.000 € al año, debes declarar cualquier ganancia, aunque no alcance los 1.600 €.

Premios en especie

Coches, viajes u otros premios no monetarios se tienen que declarar por su valor de mercado, aunque no superen el umbral de 1.600 €.

¿Cómo declarar las ganancias de casinos online?

Para declarar correctamente tus ganancias de casinos online en el IRPF, recuerda:

1. Calcula la ganancia neta restando pérdidas documentadas a las ganancias brutas (solo del mismo ejercicio fiscal).
2. Ubica las casillas adecuadas en tu declaración de la renta:
   • Casilla 0282: Para premios en metálico.
   • Casilla 0283: Para premios en especie (valorados en euros).
   • Casilla 0286: Para el importe computable (ganancias netas).
3. Aplica el tipo impositivo según los tramos del IRPF vigentes en 2025:

Tramo de renta	Tipo impositivo
Hasta 12.450 €	19 %
12.450 € - 20.200 €	24 %
20.200 € - 35.200 €	30 %
35.200 € - 60.000 €	37 %
Más de 60.000 €	47 %

Por ejemplo, si tus ganancias netas son de 10.000 €, tendrías que pagar aproximadamente 2.130,50 € de impuestos.

Consejos útiles para evitar errores

• Guarda toda la documentación: Conserva certificados del operador, comprobantes de depósitos y retiradas, así como extractos bancarios durante, al menos, 4 años.
• Utiliza casinos regulados por la DGOJ: Estos emiten certificados fiscales válidos y aplican retenciones automáticas cuando corresponde.
• Registra todas las transacciones: Lleva un control de tus ganancias y pérdidas para facilitar el cálculo de la base imponible.
• No confundas ganancias brutas con netas: Recuerda restar tus pérdidas documentadas antes de determinar si debes declarar.

¿Importa el método de cobro en la fiscalidad del juego?

No, el método de cobro no importa. Sin embargo, los métodos de pago digitales como Bizum ofrecen ventajas desde el punto de vista fiscal.

• Trazabilidad: Registros automáticos útiles ante la AEAT.
• Documentación: Los extractos bancarios respaldan la declaración.
• Límites de gasto: Facilitan el control de las transacciones.

Además, los casinos con Bizum usualmente ofrecen depósitos instantáneos y sin comisiones.

Relación entre pagos digitales y Hacienda

La Agencia Tributaria tiene acceso a información de transacciones digitales a través de:

• Datos proporcionados por operadores regulados (DGOJ).
• Información bancaria de transferencias y pagos electrónicos.

Las operaciones que superan ciertos umbrales (por ejemplo, 10.000 € en transferencias anuales) se notifican automáticamente a las autoridades fiscales.

Haz tu tarea fiscal

• Debes declarar si tus ganancias netas superan los 1.600 € anuales o si tus ingresos totales superan los 22.000 € anuales.
• La tasa impositiva dependerá de tu renta global, variando entre el 19 % y el 47 %.
• Los métodos de pago trazables como Bizum facilitan el cumplimiento fiscal y ofrecen mayor seguridad ante posibles inspecciones.
• Las multas por no declarar pueden alcanzar entre el 50 % y el 150 % del impuesto evadido.

Recuerda que este artículo ofrece información general y no constituye asesoramiento legal. Para casos particulares o complejos, consulta con un asesor fiscal especializado.

Jugar de forma responsable también implica cumplir con las obligaciones tributarias. Así que evita problemas en el futuro y considera estas recomendaciones.